这个怎么做！应付职工薪酬福利费有贷方余额！账不平

蒋飞老师 解答

2020-12-15 12:00

2.冲减
借其他应付款
贷管理费用…福利费

宁儿 追问

2020-12-15 12:06

但是我计提的时候就写了
借应付职工薪酬
贷其他应付款
忘记写
借管理费用…福利费
借应付职工薪酬
咋么办

蒋飞老师 解答

2020-12-15 12:06

你好！可以补做分录的

宁儿 追问

2020-12-15 12:10

那我上月底已经把应付职工薪酬福利费结转至生产成本人工了！这个科目已经平了！再补计提的话就多了

蒋飞老师 解答

2020-12-15 12:18

你没有计提费用科目。

宁儿 追问

2020-12-15 12:19

对的！忘了！有没其他办法走平应付职工薪酬福利费！还是让5000先挂着！月底直接结转到生产成本！这样行不

蒋飞老师 解答

2020-12-15 12:21

是的，可以的。你的理解很对

宁儿 追问

2020-12-15 12:22

那先挂着吧！月底一走吧！这个暂时不影响什么吧

蒋飞老师 解答

2020-12-15 12:22

是的，其他没有影响的。

宁儿 追问

2020-12-15 12:34

老师！你看看我11月的应付职工薪酬福利费科目的明细！走了餐费！冲了厨师工资！余额为负数！所以计提了5000！这样才可以结转！12月报了餐费！冲了计提！就变成贷方5000了！你看有问题没

蒋飞老师 解答

2020-12-15 12:36

你好，
可以的，没有影响的

宁儿 追问

2020-12-15 12:38

嗯那行！要是本月发生的餐费没有5000多！而且也没有工资！这样是不是月底还得计提呀

蒋飞老师 解答

2020-12-15 13:13

是的，你的理解很对

宁儿 追问

2020-12-15 13:14

主要是11月和12月没有工资进到这个科目！所以是负数！得计提！是吧

蒋飞老师 解答

2020-12-15 13:14

是的，你的理解很对