公司之前买酒4600元申报过一次，但是税率16%， 借：应收账款 4600 贷：主营业务收入 3965.52 应交税费 -销项 634.48 后来钱回来了，以为是个体，然后重新无票收入申报了一次，当时的税率是13% 借：预收账款-个人 4600 贷：主营业务收入 4070.8 应交税费 -销项 529.2 现在发票重复申报，但是应收账款挂账，没有冲销。我现在需要申报无票收入负数冲掉。账务处理怎么处理？这样处理么？ 借：预收账款-个人 -4600 贷：主营业务收入-4070.8 应交税费 -销项 -529.2 借：预收账款 4600 贷：应收账款 4600

1借：应收账款 银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 2借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 这样做对吗？

答： 你好，是实现收入分录吗

发出商品并收到剩余货款借:预收账款 银行存款 贷:主营业务收入 应交税费和借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费借:预收账款 贷:银行存款两次预收账款分录有什么不用

答： 你好，第二个分录是不是借；银行存款，贷；预收账款，你是不是方向搞反了？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，收到设备款，做借银行存款，贷预收账款，开票的时候做借预收账款，贷主营业务收入、应交税费，这样是对的吗？还是一定要做借应收账款，贷主营业务收入，应交税费，借预收账款，贷应收账款

答： 你好； 你们销售 设备的话； 可以这样来做账的； 做借银行存款，贷预收账款，开票的时候做借预收账款，贷主营业务收入、应交税费