老师工资应该按扣除保险个人部分提，还是未扣除保险个人部分提？

李然 追问

2026-01-14 08:25

老师你帮我看看我这两笔分录做的没错吧？

郭老师 解答

2026-01-14 08:28

不对呀，借管理费用，养老保险15063.52
贷应付职工薪酬保险，
借应付职工薪酬15063.52。
其他应收款个人负担的保险7531.76。
贷银行存款

李然 追问

2026-01-14 08:34

那我都做错了，我要怎么调账？

郭老师 解答

2026-01-14 08:34

你好，还能反结账吗？反结账按照我上面的来

李然 追问

2026-01-14 08:35

老师我是保险这个做错了，工资分录没有错是吗

郭老师 解答

2026-01-14 08:36

是的，我没有看到呀。你计提的时候你也没有体现

李然 追问

2026-01-14 08:36

这样做半年了，调9月以前的可能改得该报表

郭老师 解答

2026-01-14 08:39

不需要修改报表的，最后是没有余额的，你再看一下

李然 追问

2026-01-14 08:46

我这不是属于多提应付职工薪酬了吗，应付职工应酬是不是会变

郭老师 解答

2026-01-14 08:46

那最后缴纳的时候，不也是交了吗？交了不就没有余额了