老师，您好！我公司有一个员工是由母公司调过来的，他的社保仍由母公司代交，每个月挂内部往来账，冲减其他应收款。现在他9月份的部分社保母公司8月份就给他交了，请问老师，这一笔提前代付的社保我公司该怎么做8月份的分录呀

老师，您好！我公司有一个员工是由母公司调过来的，他的社保仍由母公司代交，每个月挂内部往来账，冲减其他应收款。现在他9月份的部分社保母公司8月份就给他交了，请问老师，这一笔提前代付的社保我公司该怎么做8月份的分录呀

答： 晓海老师，那个是属于9月份的社保，计提做8月份的费用？

母公司调拨货物给分公司，是按其他应收款来入母公司的账，对吗？

答： 你好，要看这个货物的属性，如果不归还了，可能要作为资本公积来核算

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问，母子公司做合并报表母公司：其他应收款--子公司 -30000子公司：其他应收款--母公司 30000做合并报表时，需要再做抵销分录吗？

答： 同学你好，理论上要做的，实际操作中，如果母公司没有对其他应收款进行重分类，来填写资产负债表，就不需要做抵消分录了，否则，需要做抵消分录。