老师 总公司其他应付款挂分公司60w，分公司其他应收款挂母公司60w，合并申报的时候这60w是不是就相抵为0了？

母公司：其他应付款--子公司 3000 子公司：其他应收款--母公司 30000 请问，编合并报表时，如何写抵销分录？

答： 是这样老师 母子公司做合并报表 母公司：其他应收款--子公司 -30000 子公司：其他应收款--母公司 30000 我在这个基础上，做抵销分录： 借：其他应收款 30000 贷：其他应付款 30000 审计时说是：因为没有做资产重分类，这样就不需要再编抵销分录，我这样一编，就重复了，多做了，让重新更正。 请问：我如果调整我这个错误分录？

母公司下面有两个子公司，两个子公司没有业务，劳动合同签在子公司的员工都是借调到母公司，在为母公司干活，子公司的员工工资成本社保等在子公司正常计提，母公司转给子公司的日常运转费在母公司记其他应收款，子公司记其他应付款。请问这样做对吗，有没有其他影响？

答： 你好；   母子公司应该是有合同的 ；  这样会涉及开票的； 不是走往来科目的    ；因为子公司员工给母公司 服务了   

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 总公司其他应付款挂分公司60w，分公司其他应收款挂母公司60w，合并申报的时候这60w是不是就相抵为0了？

答： 你好，同学，是的，您理解正确