老师,统计局让报的数据和税务系统数据流通吗? 问
你好,在税费上,统计局报的税费一般是实际支付的金额,也包含个税等税费 税务上一般是计提的金额,不含个税 税费有区别,其他的基本上一样的 答
老师您好,生产车间不生产时候,设备和厂房折旧,要不 问
你好做到管理费用里面就可以的。 答
坐标广州。有四五天没开发票了,没注意。税务局电 问
您好,这个的话,从5月开始,一致都有这个,每个地区 答
老师您好,公司境外投资企业,境外企业亏损,怎么填写A 问
当公司境外投资的企业出现亏损时,在填写A108010表(境外所得纳税调整后所得明细表)时,应该按照如下步骤进行: 1. **填报国家(地区)名称**:在表格相应行次填报境外所得来源的国家(地区)名称。若所得来源于同一个国家(地区),可以合并到一行填报。 2. **填写税后所得情况**:在表格中填报纳税人取得的来源于境外且已计入利润总额的税后所得,包括已在《纳税调整项目明细表》(A105000)进行纳税调整的境外税后所得。 3. **计算境外税前所得**:根据境外所得可抵免的所得税额进行调整,计算出境外税前所得。需要注意的是,境外税后所得指的是扣除成本费用后的净所得,但还未扣除与境外所得相关、但未直接计入应纳税所得额的成本费用支出。 4. **境外分支机构收入支出情况**:填报纳税人境外分支机构的收入和支出按照税收规定计算的纳税调整额。 5. **汇总数据**:将上述信息汇总至A108010表的第14列(境外所得金额),并从中扣除第11列(境外所得可抵免的所得税额)的合计数,以获得第14行“减:境外所得”的数据。 6. **弥补亏损明细表**:如果存在境外分支机构亏损需要弥补的情况,还需填写A108020境外分支机构弥补亏损明细表。 答
老师,工业企业销售货物,有门店销售,也开了淘宝店铺 问
您好,需要支付淘宝的服务费,借:销售费用-服务费 答
进口税款是如何计算的?分录中:借:主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款 主营业务成本是怎么计算的,原始凭证是海关的进口增值税专用缴款书
答: 你好,计入进口商品的成本 借;库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷;银行存款等科目
1、收到出口的进项发票是 借:库存商品 应交税费 - 应交增值税 - 出口货物进项税额 贷:应付账款 2、计提出口退税是 借:其他应收款 - 应收出口退税款 贷: 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税3、不退税金额转成本 借:主营业务成本 贷: 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出年末,需要将 应交税费 - 应交增值税 - 出口货物进项税额 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出
答: 这3个科目合并吗?还是统一结转到某一会计科目呢?(允许填写字数有限,所以分两次说)
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师,假设销售收入100000元,销项税9000元,成本80000元,进项税8000元。下面的分录对吗? 1.收入:借:银行存款10900贷:主营业务收入100000 应交税费-应交增值税-销项税9000 2.成本:借:主营业务成本:80000 应交税费-应交增值税-进项税8000 贷:银行存款:880003.结转进项税:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税8000 贷:应交税费-应交增值税-进项税80004.结转销项税:借:应交税费-应交增值税-进项税9000 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税90005.未交税转出:贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税1000(9000-8000) 贷:应交税费-未交增值税10006.缴税: 借:应交税费-未交增值税1000 贷:银行存款1000
答: 第2笔不对,先入库再结转借:库存商品 80000 应交税费-应交增值税-进项税8000 贷:银行存款88000 借 主营业务成本:80000 贷:库存商品 80000
如果用进项税冲减主营业务成本。实际工作中,软件中应该借应交税费_应交增值税进项税。贷主营业务成本。还是借应交增值税进项税,借主营业务成本。用红字还是负数表示主营业务成本。怎样是正确的?
结转出口销售成本:借 主营 贷 库存商品 应交税费增值税进项税转出。结转出口退税款:借 其他应收 贷 应交税费增值税出口退税。应交税费增值税出口退税最终转到那里去?
税务代开专票税款一现金缴纳:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税借:主营业务成本 贷:库存商品借:应交税费-应交增值税 贷:库存现金这样分录有问题吗?
邹刚得老师 解答
2016-08-01 21:18
邹刚得老师 解答
2016-08-01 22:21