老师，您好，这是之前会计做的计提工资，我都没看到她做个税和社保，有其他应收款的，参考下是否做得对吗，谢谢计提工资时，借：管理费用-工资                贷：应付职工薪酬/工资 计提个税：借应付职工薪酬/工资         贷：应交税费-应交个税 计提社保个人部分时，借应付职工薪酬/工资                贷，其他应付款，（因为不按时交缴社保费） 计提社保企业部分：借，管理费用/社保                          贷：应付职工薪酬-工资     每月缴纳个税时，借，应交税费应交个税所得税                      贷银行存款   每月缴纳社保个人部分时借：其他应付款                贷：银行存款

焕然 追问

2020-07-09 12:07

其他应收款吗

焕然 追问

2020-07-09 12:07

公司帮帮缴了个税

meizi老师 解答

2020-07-09 12:13

你好   个税走  应交税费应交个税所得税      不用走其他应收款。