老师，工资和社保缴纳时挂老板的往来，收回来的时候冲往来。我们之前是这样做的： 计提工资：借：管理费用-工资 贷：应付工资-工资 发工资：借：应付工资-工资 贷：其他应收款—社保代扣 其他应收款—个税代扣 银行存款 交社保：借：管理费用—社会保险费 其他应收款—社保代扣 贷：银行贷款 现在挂在老板的往来下面应该怎么写呢

maize老师 解答

2020-07-01 10:17

挂老板往来，那这个贷不能贷银行了

Sadie 追问

2020-07-01 10:23

那我是不是应该都贷其他应收款—老板。然后再做一笔 借：其他应收款—老板，贷：银行存款（因为回单上有工资金额）等年底老板钱补回来做 借：银行存款 贷：其他应收款—老板

maize老师 解答

2020-07-01 10:40

到底这个回单，是老板卡支出，还是公司账户发工资，要是老板卡支出，贷其他应收款就可以， 公司有钱可以转给老板 借其他应收款 贷银行， 要是公司账户直接转给老板那做借借：其他应收款—老板，贷：银行存款  还回来做是的借：银行存款 贷：其他应收款—老板  这个老板发工资，这个发工资贷其他应收款就可以，不需要还回来

maize老师 解答

2020-07-01 10:40

只有转出去没有用于公司，年底才需要转回

Sadie 追问

2020-07-01 10:44

老板的老婆把社保挂在公司下面，每个月公司账户给他老婆发工资交社保。年底老板把一年扣的钱再打回公司账户。所以是不是应该按照我发的

maize老师 解答

2020-07-01 10:51

不要这样做，那就做雇员，就可以，那不需要做这样，不要体现是挂靠，就当有任职做，弄一个工资表，老板转账发过去工资下，比较好，按你这样，那挂靠社保是违法的，工资又不需要还

Sadie 追问

2020-07-01 10:55

我们现在就是按正常流程发工资的，只是这个钱账上出去了如果年底老板把钱补回来应该怎么做呢，因为还有别的股东

maize老师 解答

2020-07-01 11:08

那转回来不能说是补之前工资，那这样被查不是有问题吗，到时候转回来只能算是借款，借银行 贷其他应收款，外账是这，内账是按你们实际做，内账不需要做工资，之前那个发你做一笔借款，借其他应收款 （老板）贷银行摘要写代老板爱人缴纳社保，

Sadie 追问

2020-07-01 11:12

行，我们没有就一本外账，没有内账。那我就按实际发工资做，到时候转回来做借款。帮他们记一下，到时候有利润分的时候知道就好

maize老师 解答

2020-07-01 11:26

嗯，只能这样，只能这么挂了