老师，请问购买金税盘480元，当月抵扣了，但是还未给员工报销，本月抵税时， 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 贷：管理费用——办公费 下月支付款项时， 借：管理费用——办公费 贷：其他应付款 ，给员工现金报销时是否还需要做一笔 借：其他应付款；贷：库存现金的账务呢

1）支付房租时 借：预付账款-房租 贷：银行存款/现金（2）每月摊销时 借：管理费用 贷：其他应付款-房租（3）收到发票后 借：其他应付款-房租 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款-房租我想说这个分录，但是现在营改增进项税可以抵扣，那么进项税怎么加进来呢?因为房租时预付半年的，发票是分三次开，没两个月开一次，那么现在没有发票的情况下，钱也付了，那么怎么写这个分录呢？在第三步加上也不对啊

答： 您是否能在预付房租时就能取得第一次发票？还是什么时间可以取得第一次发票？

购买税控设备及服务费820，全额抵扣。做分录：借管理费用-开办费 820 贷其他应付款-X 820，借应交税费-应交增值税-减免税额 820 贷管理费用-开办费 820 ，这个分录对吗

答： 你好！可以的。可以这样做。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司有张发票给我了，当时以为可以入账，也觉得进项可抵扣。就做了分录，借：管理费用 2831.86应交税费-应交增值税（进项税额）368.14贷：其他应付款 3200后来，审计人员说这个发票不能入账，也不可抵扣，那我调整分录怎么写？

答： 你好，借管理费用贷进项税额转出。