八月份的时候，公司交了四个月的房租，共十万，从老板私账转出，已收到发票，我是九月二十号去上班的，之前都没请会计做账。 那我现在怎么做分录？ 借待摊费用88495.58 应交税费-应交增值税-进项税额11504.42 贷预付账款100000 借预付账款100000 贷其他应付款-老板 100000 然后再摊销八月份和九月份的房租 借管理费用-租赁费 44247.79 贷待摊费用44247.79  这样对吗？

暖暖艾雪 ???? 追问

2019-10-06 09:55

长期待摊费用不是要超过一年么？
还有我待摊的后面附什么原始凭证呢？

邹老师 解答

2019-10-06 09:56

你好，因为待摊费用科目取消了，那发生的需要摊销的费用就需要通过长期待摊费用科目核算的
摊销的分录后面附件可以是自制的摊销表格

暖暖艾雪 ???? 追问

2019-10-06 09:57

就这样的自制的可以吗？还需要附上合同吗？

邹老师 解答

2019-10-06 09:58

你好，可以的，没有规定必须附上合同的

暖暖艾雪 ???? 追问

2019-10-06 10:00

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-10-06 10:00

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢