老师您好！只有抵扣联未发票联住宿票可以这样做吗？借：管理费用一差旅费260 应交税费一应交增值税一进项15.6 贷：其他应付款 275.6

公司有张发票给我了，当时以为可以入账，也觉得进项可抵扣。就做了分录，借：管理费用 2831.86应交税费-应交增值税（进项税额）368.14贷：其他应付款 3200后来，审计人员说这个发票不能入账，也不可抵扣，那我调整分录怎么写？

答： 你好，借管理费用贷进项税额转出。

老师，请问购买金税盘480元，当月抵扣了，但是还未给员工报销，本月抵税时，借：应交税费——应交增值税（减免税额）贷：管理费用——办公费下月支付款项时，借：管理费用——办公费贷：其他应付款 ，给员工现金报销时是否还需要做一笔借：其他应付款；贷：库存现金的账务呢

答： 你好，是的，当月要做的， 借：管理费用——办公费 贷：其他应付款 ， 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 贷：管理费用——办公费

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

八月份的时候，公司交了四个月的房租，共十万，从老板私账转出，已收到发票，我是九月二十号去上班的，之前都没请会计做账。那我现在怎么做分录？借待摊费用88495.58应交税费-应交增值税-进项税额11504.42贷预付账款100000借预付账款100000贷其他应付款-老板 100000然后再摊销八月份和九月份的房租借管理费用-租赁费 44247.79贷待摊费用44247.79 这样对吗？

答： 你好，现在没有待摊费用科目，需要把待摊费用科目换成长期待摊费用科目才是的，其他的是正确的