田老师您好，我的提问：我是家政服务公司小规模企业，今天给民政局开10万元明细：为社区居民养老服务费的增值税普票，过几天对公账上在付我10万元款，稍后我会取现金6万元付给个人，剩余4万元，4万元中有2万元提供保洁服务给居民，实际我剩2万元，1）这8万元如果是法人在2014-15年个人垫付工资，但是没走账，现在政府款下来了，能不能走借：其他应付款，贷：银行存款？2）如果第1）问这样做不行，公司去税务带临时工开发票，是税率6%还是3%？谢谢您。

田老师您好，我的提问：我是家政服务公司小规模企业，今天给民政局开10万元明细：为社区居民养老服务费的增值税普票，过几天对公账上在付我10万元款，稍后我会取现金6万元付给个人，剩余4万元，4万元中有2万元提供保洁服务给居民，实际我剩2万元，1）这8万元如果是法人在2014-15年个人垫付工资，但是没走账，现在政府款下来了，能不能走借：其他应付款，贷：银行存款？2）如果第1）问这样做不行，公司去税务带临时工开发票，是税率6%还是3%？谢谢您。

答： 1、开票时：借：应收账款--民政100000 贷：销售收入97083.79 贷：应交税金--应交增值税29126.21 2、开票时：借：应收账款--社区100000 贷：销售收入97083.79 贷：应交税金--应交增值税29126.21 3收到款 借：银行存款 100000贷：应收账款--社区100000 4借：其他应收款--XX60000贷：银行存款600000 5.

我有一家单位是有收入的，但是之前的会计账做的很乱，而且都是零申报的，只有增值税填过数据，但是不用交税的，我现在想整理这家单位的账，可不可以从上个月开始重新建账，之前的数据不要了，只把银行存款和存货还有其他应付款的数据拿来当期初数据

答： 你好，需要取得所有明细数据才可以建账的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好，请问，我们买了原材料，公司的钱没付够，总经理个人垫付了50元。这个分录是：借：原材料 ， 借：应缴税费——增值税（进项） ；贷：银行存款，贷：其他应付款——总经理。这样做可以吗？总经理个人掏钱垫付的，没有取得什么凭据。这个需要什么单据吗？我是新手，请老师详细讲解。谢谢您

答： 你好，是这样做分录 需要总经理提供个人付款银行回单 或对方给的收款收据