请问下老师，业务发生在18年10月份已入账，开票在2018年11月份。 现在6月份才收到发票。这个要怎么账务处理

陳住气 追问

2020-06-18 14:06

是贴现利息费用

陳住气 追问

2020-06-18 14:06

之前入账是 借财务费用 贷银行存款。

maize老师 解答

2020-06-18 14:14

跨年了，借以前年度损益调整，贷其他应付款借其他应付款 贷银行，借未分配利润 贷以前年度损益调整，

陳住气 追问

2020-06-18 14:19

之前那边要红字冲销吗

陳住气 追问

2020-06-18 14:19

之前那笔要红字冲销吗

maize老师 解答

2020-06-18 14:30

有差额？没有直接贴之前凭证后面，没有做就做我写分录，做直接贴之前后面就可以，有差额差额部分冲掉，或者补上 没有直接贴后面

陳住气 追问

2020-06-18 14:34

看看看了老师写的分录  银行存款会不平的吧

maize老师 解答

2020-06-18 14:49

那是没有做，才做这个， 借财务费用 贷银行存款。 没有差额发票贴这个后面 现在6月份才收到发票。

陳住气 追问

2020-06-18 14:54

之前做了没有差额就不用调账了是吗 直接把发票付以前凭证后面？

maize老师 解答

2020-06-18 15:00

是的，是的，是的，是的

陳住气 追问

2020-06-18 15:29

谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-18 15:38

好的我先回复别的学员了