老师我上月计提工资是24793.08，计提的时候扣了一名员工个税3元，，做了分录借管理费用-工资24793.08贷银行存款24793.08，本月发放工资做借：其他应收款-个人社保718.7，银行存款24071.38元，差额3月怎么做？下月补发职工吗分录怎么做

小云朵海南 追问

2020-05-27 18:36

老师问题是发工资的时候我算错了扣了他的个税，但是申报的时候没有达到扣个税所以公户也没 有支出个人所得税，怎么调？

maize老师 解答

2020-05-27 18:46

那这个工资表下次补回，贷应交个税，负数 贷银行

小云朵海南 追问

2020-05-27 19:03

那老师意思是说本月发放还是做借应付职工薪酬工资，贷其他应收款个人社保，贷银行 存款应交个人所得税
下月补回怎么做？？？

maize老师 解答

2020-05-27 19:14

你不是这个扣个人个税吗，那这个做分录需要做借借应付职工薪酬工资，贷其他应收款个人社保，贷银行 应交个人所得税 3元，工资表上面不是扣3元吗，补回做借贷应交个税-3 贷银行+3