1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-05-21 16:02

这个金额大吗金额大有风险借以前年度损益调整，贷其他应付款，借未分配利润贷以前年度损益调整，最好是反结账做12月账上这个，看你们税局季报和年报是不是可以不一样，不行更正4季度申报

七七 追问

2020-05-21 16:06

之前一直没开票没付租金的这个月把租金发票开回来，开2019.09月至2020年08月一个年度的租赁发票回来，把租金和押金一起付了，然后2019年的汇算清缴怎么抵税？

maize老师 解答

2020-05-21 16:14

金额多大，我看别的老师说填写纳税调整表，扣除下面其他中，纳税调减，借预付账款房租，贷其他应付款，借以前年度损益调整，贷预付账款房租，借未分配利润贷以前年度损益调整， 分录这样，我的看法是反结账做12月账上这个，看你们税局季报和年报是不是可以不一样，不行更正4季度申报 更正之后新的做汇算清缴这个，借管理费用 贷预付账款房租，收到发票做借预付账款 贷其他应付款， 2020年摊销做借管理费用 贷预付账款房租

七七 追问

2020-05-21 16:26

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-21 16:31

好的，我先回复别的学员了

上传图片  
相关问题讨论
这个金额大吗金额大有风险借以前年度损益调整，贷其他应付款，借未分配利润贷以前年度损益调整，最好是反结账做12月账上这个，看你们税局季报和年报是不是可以不一样，不行更正4季度申报
2020-05-21 16:02:41
你好，可以直接补到今年的。
2023-01-12 13:13:02
您好，您的房租的所属期是什么时候的，是所属去年的，可以通过以前年度损益调整
2019-05-07 20:13:42
你好，有取得发票吗？
2020-04-14 22:12:13
房租费都是计入到管理费用 房租费。所以你填到期间费用明细表
2018-05-02 15:20:20
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 ICP证 粤B2-20160240 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...