老师，第一任财务做的工资是当月计提发放上月工资！第二任没看，直接接下去做了计提当月工资，发放当月工资，我接下来改如何调整？正常应该是当月计提发放上月工资吧

现实的自行车 追问

2020-05-16 16:27

老师，我就是不知道怎么调整，之前第一任做的是二个人工资五千！挂在应付职工薪酬上面有5000，就是已经计提了，但是到了第二任，正好少了一个员工，他就直接做了计提当月，发放当月2500/我一直跟着他，应付职工薪酬就一直。挂着5000，我该则么做分录，有点乱

meizi老师 解答

2020-05-16 16:30

你好  你现在就去查你计提总共做了多少  。发放了多少   。如果发放完了 还有贷方余额  说明你们做账做的不对 。你就要去看看你是不是少做了发放分录 。 同时和你银行工资支付明细要核对一致

现实的自行车 追问

2020-05-16 16:31

现在贷方有余额五千

meizi老师 解答

2020-05-16 16:32

你好意思是应付职工薪酬贷方有余额  那么你就去看看这个5000元是不是没有发放的钱 。 如果这个金额是第一任财务就留下来了的 。说明这个工资是计提 了 一直没发放导致的。  你就去看看这个工资到底发还是不发 。 如果发的话就继续挂账 。 等发放的时候冲 ； 如果不发你就做  借应付职工薪酬5000贷营业外收入5000 去冲掉

现实的自行车 追问

2020-05-16 16:37

老师你看下，这样意思是不是三月份工资没发？我要在做个借应付工资五千，贷现金？那这样一冲，应付职工薪酬余额就是没了，正常不是要计提下月发放吗？分录我该如何做调整

meizi老师 解答

2020-05-16 16:41

你好   现在不能确定你是好久的工资没法 。 你不是说 你第一任财务就之前就有应付职工薪酬贷方有5000余额吗 。  你就要去核对应付职工薪酬明细科目才行的 。 你先核对自己经手的部分 是不是已经计提的都发放了 。 然后在看第二任的财务是不是也已经计提的都发放  。如果都发放了还有余额说明就是第一任财务留着的问题 。你就去确定是否发放  在做分录处理就行了 。  你都是当月计提 这个不影响的 。 你只需要去看看 你没发放的工资 你是否已经做了发放分录

现实的自行车 追问

2020-05-16 16:44

我查了，就是刚才发老师图片的，第一任其实做的是正确的，计提三月份，发二月份工资，第二任直接就是四月份计提四月份，所以四月份工资他同步发了，那是不是就是三月没有发啦？但是这样调整，我应付职工薪酬不就贷方没余额了吗？因为后面我都跟着第二任做的，当月计提当月发放，之前不懂，现在我稍微懂点了，哈哈，

现实的自行车 追问

2020-05-16 16:51

老师我明白，我先做个补发三月工资，借应付工资五千贷现金等付款方式，再在本次四月的里面只计提四月工资，四月不发这样就对了是吧，到下个月发，那就有余额在贷方，就正缺了

meizi老师 解答

2020-05-16 17:05

嗯是的！主要你去看看是不是发放了没做分录！你最好核对下银行！5月还没发放4月工资，你4月计提了也会有余额的哦