计提工资与发放的时候错了2分钱，也不知道是那一个的小数进位，能不能直接在计提的时候把工资直接调整0.02分？

空 追问

2020-06-12 14:33

找到了是个税的原因，工资表少2分，银行明细少发2分。
现在帐怎么做呀？按实际发放的工资做的话，计提就要少计2分，这样才都能对上

空 追问

2020-06-12 14:35

按工资表上的话，计算的不对，就和银行对不上了

玲老师 解答

2020-06-12 14:52

银行是实际支付的，账上多记了红冲 少记了补记上

空 追问

2020-06-12 14:56

这两分人家也不要了。
那做分录是不是：
摘要：4月份多计2分个税。
借：应付职工薪酬-职工工资及津贴0.02
贷：营业外收入-其他收益 0.02
摘要这样写行不行，分录可以吗？

玲老师 解答

2020-06-12 15:00

如果对方不收了，这样做是正确的