老师您好，1、A105050表中的账载金额是计提的工资，而实际发生额是实际发出的工资，是这样吗？2、税收金额是实际发出额吗？ 谢谢

时光 追问

2020-05-13 16:39

谢谢老师。去年11刚成立的公司，只计提工资，还没发。那就是实际发生额和税收金额都填0，那就要纳税调整计提的工资吗？麻烦您了

郭老师 解答

2020-05-13 16:40

你好，你们还支付吗？

时光 追问

2020-05-13 16:41

支付就到下一年度了，就是今年了

郭老师 解答

2020-05-13 16:42

汇算清缴之前支付出去了吗？

时光 追问

2020-05-13 16:42

老师，没有

时光 追问

2020-05-13 16:44

老师您好，要不都填一样的，只有一个月工资，肯定是要支付的

郭老师 解答

2020-05-13 16:45

你好，账载金额填写你计提的，其他的不填写。

时光 追问

2020-05-13 16:47

谢谢老师，那会弹出第六列纳税调整，

郭老师 解答

2020-05-13 16:50

知道，需要调增因为你没有支付。

时光 追问

2020-05-13 17:00

嗯嗯，那就调增，是不是？
第一次汇缴，感谢老师指导

郭老师 解答

2020-05-13 17:02

你好是的，需要调增的。

时光 追问

2020-05-13 17:04

老师您好，那明年汇缴的时候要调减吗？

郭老师 解答

2020-05-13 17:07

你们还支付吗？如果需要支付的话，你现在赶紧支付出去。

时光 追问

2020-05-13 17:08

老师，现在支付已经到今年5月份了呀

郭老师 解答

2020-05-13 17:12

汇算清缴之前支付出去了吗？
2020-05-13 16:42

老师，没有


你说的这个没有是什么意思啊？不就是没有支付吗？

时光 追问

2020-05-13 17:16

对不起老师，我没表达清楚，就是没发工资

我的意思，现在发工资就是2020年了5月了，那明年汇缴时，是不是要调减今年多的这两月工资
谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-13 17:17

你如果汇算清缴发不下去，你红冲就行，然后在今年什么时间发下去，什么时间再计提
明年的时候就可以抵扣所得税。

时光 追问

2020-05-13 17:19

嗯嗯，明白了，感谢老师

郭老师 解答

2020-05-13 17:20

不用客气的。