工资计提分录可以这样写吗 借：管理费用～管理人员职工薪酬（工资+社保公司） 其他应收款～社保个人 贷：应付职工薪酬～工资 应付职工薪酬～社保（个人+公司的）

廖敏 追问

2020-04-16 18:03

老师写下分录，我看不懂

郭老师 解答

2020-04-16 18:09

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

廖敏 追问

2020-04-16 18:12

那像我那种做法可以吗？已经做到账里了

郭老师 解答

2020-04-16 18:14

你的费用少做了吧

廖敏 追问

2020-04-16 18:14

什么意思？

郭老师 解答

2020-04-16 18:15

个人负担的社保，你没有做到费用里面。

廖敏 追问

2020-04-16 18:17

那以前的账就那样做，从下个月开始调整可以吗？还是以前的都要改

郭老师 解答

2020-04-16 18:17

你好
今年的都要修改
以前年度的可以不用