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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-04-13 20:00

借转出未交增值税 贷进项税额，这个转出未交增值税借方表示留底税额

方向与定位 追问

2020-04-13 20:05

留抵税转到进项税额后，当期抵扣的分录呢？

maize老师 解答

2020-04-13 20:08

转出未交增值税借方就是留底，不需要再转

maize老师 解答

2020-04-13 20:08

实务中不做这个留底税额这个

方向与定位 追问

2020-04-13 20:15

谢谢，我还有个问题请教，多计提的附加税，红冲时的分录怎样做？

maize老师 解答

2020-04-13 20:20

借税金及附加 负数 贷应交税费 负数

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相关问题讨论
期末形成留抵税额的情况，是无需做会计分录的。
2021-08-31 17:20:10
借转出未交增值税 贷进项税额，这个转出未交增值税借方表示留底税额
2020-04-13 20:00:59
你好，一般纳税人有留抵税额的时候，结转增值税的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2021-04-26 15:10:34
可以不用账务处理，余额就是留底税额
2018-09-28 09:22:06
学员你好，如果你上月没有做账务处理，这个月也不需要调整的
2021-11-01 21:11:42
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