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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-06-10 16:24

上期期末可以做会计分录，结转计入应交税费——未交增值税，形成应交税费——未交增值税的借方余额，就是留抵增值税的金额

爱听歌的帅哥 追问

2020-06-10 16:26

摘要一般怎么写呢？本期抵了部分留抵是直接挂未交增值税会自己抵消了是吗

江老师 解答

2020-06-10 16:26

摘要是：结转本月留抵增值税

爱听歌的帅哥 追问

2020-06-10 16:31

好的谢谢

江老师 解答

2020-06-10 16:33

祝学习进步，工作顺利

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相关问题讨论
期末形成留抵税额的情况，是无需做会计分录的。
2021-08-31 17:20:10
借转出未交增值税 贷进项税额，这个转出未交增值税借方表示留底税额
2020-04-13 20:00:59
你好，一般纳税人有留抵税额的时候，结转增值税的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2021-04-26 15:10:34
可以不用账务处理，余额就是留底税额
2018-09-28 09:22:06
学员你好，如果你上月没有做账务处理，这个月也不需要调整的
2021-11-01 21:11:42
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