老师，留抵税额怎么做分录？

Positive 追问

2021-04-26 15:13

那下个月把留抵用了怎么做账呢？

邹刚得老师 解答

2021-04-26 15:15

你好，下个月把留抵用了，结果是需要纳税，还是继续 有税款留抵呢？

Positive 追问

2021-04-26 15:17

需要交税

邹刚得老师 解答

2021-04-26 15:19

你好，下个月结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税

Positive 追问

2021-04-26 15:31

不交税的情况呢？

邹刚得老师 解答

2021-04-26 15:31

你好，不交税的情况，分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）