1月份甲公司开具4万工程款发票 分录： 借：主营业务成本 4 贷：应付账款—甲 4 3月份A员工送来10万甲公司工程款发票 当时A员工在公司借款50万元，其中4万元已经付了甲公司工程款，带回发票后又借走0.6万元支付甲公司工程款。 请问这笔10万发票怎么做账？ A员工是我公司员工，借款挂的是其他应收款—A

1月份甲公司开具4万工程款发票分录：借：主营业务成本 4 贷：应付账款—甲 43月份A员工送来10万甲公司工程款发票当时A员工在公司借款50万元，其中4万元已经付了甲公司工程款，带回发票后又借走0.6万元支付甲公司工程款。请问这笔10万发票怎么做账？A员工是我公司员工，借款挂的是其他应收款—A

答： 借：主营业务成本 10 贷：其他应收款10

1月份甲公司开具4万工程款发票分录：借：主营业务成本 4贷：应付账款—甲 43月份A员工送来10万甲公司工程款发票当时A员工在公司借款50万元，其中4万元已经付了甲公司工程款，带回发票后又借走0.6万元支付甲公司工程款。请问这笔10万发票怎么做账？A员工是我公司员工，借款挂的是其他应收款—A

答： 您好， 当时A员工在公司借款50万元，其中4万元已经付了甲公司工程款（收到付款凭据按下面冲减） 借：应付账款4 贷：其他应收款4 带回发票后又借走0.6万元支付甲公司工程款（先挂其他应收，收到付款凭据按上面冲减） A员工送来10万甲公司工程款发票 正常挂我们的主营业务收入和应付账款，如果后期还是通过A员工付款，收到付款凭证在冲减其他应收；

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司为办理《网络文化经营许可证》，2017年11月和12月向北京**文化发展有限公司共付款13万，2018年1月收到普票13万，开票内容是“技术咨询服务”，原会计11月做分录 借：主营业务成本-其他，贷：银行存款，12月做分录 借：其他应收款-北京**文化发展有限公司，贷：银行存款，有什么错误吗？现在收到发票再如何做（改正）分录？

答： 你好，是有错误的，12月份调整分录应当是 借；其他应收款 贷；主营业务成本 收到发票 借；相关科目 贷；其他应收款