在整理去年的会计凭证时，发现有一笔业务招待费只有银行转账回单没有发票，帐都已经结转了，现在要怎么处理？

秀秀🍵 追问

2020-03-18 10:48

去年的凭证里就不放发票了，那就是在今年做账时进行调整就行了是吧？

meizi老师 解答

2020-03-18 10:49

你好  是的 去年不动了。  今年到时填写纳税调整表 调增缴纳企业所得税

秀秀🍵 追问

2020-03-18 10:54

那今年做会计凭证时怎么调整？

meizi老师 解答

2020-03-18 10:56

你好  不需要你去调整 。 就到时汇算之后 确实需要补缴纳企业所得税。 你在做分录  。现在不做分录哈

秀秀🍵 追问

2020-03-18 11:00

我们这是个分公司，一直还没有收入，处于亏损状态，如果不需要补缴企业所得税，就不用处理了是吧？

meizi老师 解答

2020-03-18 11:01

你好  亏损 你也得调整的 你不调整 税局怎么知道你最终是亏损 不缴纳IQ业所得税。 据实做汇算

秀秀🍵 追问

2020-03-18 11:04

好的，谢谢

meizi老师 解答

2020-03-18 11:05

不客气 帮到你就好