送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2020-03-16 08:42

你好,退货的这个不会的

小小蜗牛快点飞起来吧 追问

2020-03-16 08:44

这个光把发票退回来了,货没有退回来,我光把发票开了红字。所以营业成本高,不会预警吧?

暖暖老师 解答

2020-03-16 08:45

你开了红字,成本相应也要冲红的

小小蜗牛快点飞起来吧 追问

2020-03-16 08:46

货没有退回来,成本不是不需要冲吗

暖暖老师 解答

2020-03-16 08:47

那你收入和成本是一起的,冲了收入也要冲成本

小小蜗牛快点飞起来吧 追问

2020-03-16 08:48

昨天我问的会计学堂的老师,他回复的和你回复的怎么不一样

暖暖老师 解答

2020-03-16 08:48

冲减收入和成本除非是销售折让,是一起的

小小蜗牛快点飞起来吧 追问

2020-03-16 08:49

什么意思,我不明白

暖暖老师 解答

2020-03-16 08:50

确认收入和结转成本是同步的,这个懂是吧?

小小蜗牛快点飞起来吧 追问

2020-03-16 08:54

暖暖老师 解答

2020-03-16 08:54

那你反过来是一个道理,收入冲减了,成本肯定也是的

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你好,退货的这个不会的
2020-03-16 08:42:42
你好,金额应当是正数才是的
2017-04-06 15:35:13
对方取得专票是抵扣进项税的,然后红票进项税转出,正确的在抵扣,不涉及重复的
2019-11-07 16:50:45
您好 未开票收入不冲减成本,和开票的一样确认收入,正常结转的
2019-01-07 11:33:33
利润影响为200*(6.5-5)*80%=240 借 银行存款 1300 贷 主营业务收入 1040 预计负债 260 借 应收退货成本 200 主营业务成本 800 贷 库存商品 1000
2020-07-25 21:21:48
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  • 老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开

    按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。

  • 老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66

    1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X

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