去年12月，一笔预付费用款，金额不大1000元，误记入管理费用了，今年1月，发票(专票)已收到，应计入管理费用的，我怎样做账

你若安好…… 追问

2020-03-05 08:52

去年没收到发票，是不是应该记入预付账款，但我记入管理费用了，今年1月份，收到发票了，是一笔代理费用，我可以记入管理费用吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 08:53

可以记到管理费用的，同时进项抵扣

你若安好…… 追问

2020-03-05 08:53

跨年度，我的凭证怎样做呢

你若安好…… 追问

2020-03-05 08:54

问题是，去年年底，我做管理费用了

暖暖老师 解答

2020-03-05 08:54

那你现在直接把发票贴在去年的分录后

你若安好…… 追问

2020-03-05 08:55

我是专票，就什么都不需要做吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 08:58

税金部分冲减管理费用

你若安好…… 追问

2020-03-05 08:59

不需要用以前年度损益调整科目吗？

暖暖老师 解答

2020-03-05 08:59

金额很小，无需用的这里

你若安好…… 追问

2020-03-05 09:04

特殊时期，2月份没有实际发放工资，以前都是2.10发放1月份工资，现在是在3月份发放的，个税怎么申报

暖暖老师 解答

2020-03-05 09:05

那就零申报这个月所有的额工资

你若安好…… 追问

2020-03-05 09:14

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2020-03-05 09:15

不客气，麻烦给予五星好评