公司有一笔12月28走的报销流程，发票是12月的，当时没有付出钱，这个员工当时没有把这个单子交给我，1月才给，这个没有做在12月的账上，现在一月我正常做账吗？ 借：管理费用 贷 银库存款

七七 追问

2019-01-31 11:38

那我反结账做到12月，12月分录写，借，管理费用  贷 其他应付款。然后1月写 借 其他应付款  贷 银行存款。可以吗？谢谢老师

maize老师 解答

2019-01-31 11:45

那你这个财务报表和4季度所得税需要修改

七七 追问

2019-01-31 11:49

哦哦，那老师以前年度损益调整这个科目的话是我要怎么做这个分录，我这个是180业主招待费，谢谢老师，这个科目不大理解

七七 追问

2019-01-31 11:51

借 管理费用 业主招待费 180 
贷 以前年度损益调整 180 
 
 
借 以前年度损益调整 180 
贷 利润分配 未分配利润  180  
老师是这样吗？ 
非常感谢老师

maize老师 解答

2019-01-31 11:53

不是借以前年度损益调整贷银行借利润分配贷以前年度损益调整

七七 追问

2019-01-31 11:55

借 以前年度损益调整 180 
贷 银行存款 180 
 
借 利润分配-未分配利润 180 
贷 以前年度损益调整 180

maize老师 解答

2019-01-31 11:57

是的，没有损益科目这个以前年度损益取代你招待费

七七 追问

2019-01-31 11:58

哦哦，谢谢老师了，这个科目一直不大明白，知道了，感谢老师

maize老师 解答

2019-01-31 12:00

这个在12月赶紧催员工拿发票过来