老师，我们首笔出口退税收到报关单了，收汇金额14400跨境人民币，麻烦老师看一下我们应该开出口发票的金额是多少？这个跨境人民币收款是不是不用看汇率就可以

金泰源财税 追问

2026-03-04 20:49

老师发票金额是14400吗？不是应该14400-5400-150=8850的金额吗？还是我理解的有问题？

apple老师 解答

2026-03-04 20:53

你的理解没问题，

发票金额=14400
不论出口是什么方式

都是=14400

运保费=5550

在备注上列示出来

备注上写
发票金额
运保费金额
订单号
币种

apple老师 解答

2026-03-04 20:54

备注上 还 写  出口方式

金泰源财税 追问

2026-03-04 20:55

那我开出口发票应该开多少呢？14400还是8850呢？

apple老师 解答

2026-03-04 20:57

同学你好，

出口发票开14400

金泰源财税 追问

2026-03-04 21:00

老师，我报关单2月份的出口日期，那我需要再这个月申报增值税的时候填未开票收入吗？因为2月份没有开出口发票？

apple老师 解答

2026-03-04 21:06

需要做未开票收入，

今后 尽量出口当月就开票

金泰源财税 追问

2026-03-04 21:08

那未开票收入是在增值税申报表一的未开票收入13%填列吗？老师，税率还填不填呢？

apple老师 解答

2026-03-04 21:13

上面有好几列
你家出口是免税的，

你在附表2中
第5列  大概是 第8行 吧，你填写销售额，
第6列  是销项税 填写0

金泰源财税 追问

2026-03-04 21:15

好的，老师，是附表2不是附表1，这回知道了，谢谢老师

apple老师 解答

2026-03-04 21:15

免税的  不涉及税率。

如果是要交税的 才涉及税率


所以，找符合你家对应的行次

apple老师 解答

2026-03-04 21:16

不客气，同学，主要我手头没有报表。没法对照着解释。 早点下班吧

金泰源财税 追问

2026-03-04 21:18

谢谢老师

apple老师 解答

2026-03-04 21:28

不客气同学，很高兴为你解答

金泰源财税 追问

2026-03-04 21:30

老师，这是表1吧，您说错了

金泰源财税 追问

2026-03-04 21:30

是不是在这里的免税未开票收入那里填写

apple老师 解答

2026-03-04 21:31

对的，是附表1  是我写错了。