老师我想把其他应收款款-个人社保的贷方数减少，管理费用-工资的借方数减少，怎么做账，因为我的应付工资数是对的。 我的分录是： 借：管理费用-工资 贷：其他应收款款-个人社保 应付工资 现在我发现在支付社保的时候，借方：其他应收款-社保数大于贷方的数，我可能把这部分社保记在管理费用-工资里了，所以我想对冲一下。怎么做分录。 借方管理费用-工资减少，贷方其他应收款-个人社保增加～不知道怎么做账～

千与千寻 追问

2020-01-13 10:18

怎么做账？
我现在其他应收款-个人社保借方有很大的余额～我想用贷方增加对冲，贷方增加可以但是我不知道另一个科目用什么？

朴老师 解答

2020-01-13 10:29

直接冲就可以了哦借其他应收款贷管理费用

千与千寻 追问

2020-01-13 10:34

我再说一遍：
我现在借方：其他应收款 金额大，贷方：其他应收款 金额小。

我现在想增加贷方！

为什么你一直让我借：其他应收款呢？
我现在贷方：其他应收款是确定的，我不知道借方用什么科目！

朴老师 解答

2020-01-13 10:35

你就是其他应收款借方的，你多给员工交了，你不就是应该收员工的钱回来吗

千与千寻 追问

2020-01-13 11:43

现在该收的都收了～年底12月出现了借方余额，我想办法冲平～
感觉您一直不明白～

朴老师 解答

2020-01-13 11:54

你之前做了应收了吗？那你现在就是借银行贷其他应收款

千与千寻 追问

2020-01-13 12:02

银行没有变化，我怎么可能用银行存款科目呢。
我现在账上实际支付的个人社保多，计提的少。我想补上计提（贷方增加就可以），现在贷方要增加，我想冲减计提的工资，不知道怎么写分录！

借：管理费用-工资         -100
贷：其他应收款-个人社保  100.00

我想这样写分录，但是借贷不平！

朴老师 解答

2020-01-13 12:25

你把管理费用工资是借方负数，那你的其他应收款也是借方或者贷方负数才能平