你好，老师！年底关账前我们在对往来，调整往来，但是预付账款怎么处理，，之前付出去的，票没有开回来，一直挂着，都两年了，怎么处理？

囡囡～培霞 追问

2020-01-08 11:15

噢，好的！这个会影响什么？

maize老师 解答

2020-01-08 11:17

没有啥，你这个要是这么做也不减少利润，可以平账，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

囡囡～培霞 追问

2020-01-08 11:20

这两个分录都得做吗？

maize老师 解答

2020-01-08 11:25

借以前年度损益调整 贷预付账款借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 做的一起