老师你好！以前的会计把预付账款的供应商挂错了，造成了后面的账目错了我应该怎么调整呢？

look 追问

2019-12-26 14:37

老师那是18年做错，本来18年对应的应付甲与预付乙在年底12.31是平了的，但在19年的时候预付乙100，应付甲100，滚着走了，现在年底了各家的账就不平了……我应该怎么处理呢？有点不懂

玲老师 解答

2019-12-26 14:39

你实际不就是明细科目挂错了吗？那就是我上面那个分录，因为这个不影响损益

look 追问

2019-12-26 14:50

嗯，那不调整账目一直挂着走 会有影响吗

玲老师 解答

2019-12-26 14:54

不调整你后面支付就是会错，会把钱支付给别人，这样你钱容易，要不回来，企业会有损失

look 追问

2019-12-26 15:03

两个客户都要调吗

玲老师 解答

2019-12-26 15:18

就是直接调整一下分录的明细科目就好了，我上面给你写了，按我那个做就对了

look 追问

2019-12-26 16:03

借： 预付账款正确名的 
      贷：预付账款

look 追问

2019-12-26 16:04

那是18年错的……

look 追问

2019-12-26 16:04

现在19年底了……

玲老师 解答

2019-12-26 16:05

哪年的都是做这个分录

look 追问

2019-12-26 16:28

好的

look 追问

2019-12-26 16:34

借： 预付账款甲
     贷：预付账款乙

玲老师 解答

2019-12-26 16:48

对的，就是你写的这个分录