老师您好！您看我这样做对不对哈 银行付租金的时候A公司 我是这么做的 借： 其他应付款--A 贷： 银行存款 现在我收到A公司的发票 我是这么做的 借：预付账款--租金A公司 贷：其他应付款--A公司

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 19:13

11月开始

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 19:14

我想知道完整的会计分录怎么做的  有点不明白  应该要摊销 但是我不知道该具体怎么写

郭老师 解答

2020-01-07 19:19

不用做第二个的
如果你是11月份支付
借管理费用贷其他应付款
按月做这个

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 19:23

那发票怎么办呢，11月份对公付了房租，12月份收到房租发票，

郭老师 解答

2020-01-07 19:27

发票到了你看下摊销的金额和发票一致吧

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 19:31

能不能麻烦老师说的详细点呢  我11月份转了6个月的房租给A 12月份收到A公司开的6个月总金额的发票 我做账的时候分录该如何写呢

郭老师 解答

2020-01-07 19:36

比如房租是十万十一月份借其他应付款贷，银行存款
按月分摊借管理费用。贷其他应付款10/12

发票如果开的普票十万11月份不调整，12月份继续借管理费用贷其他应付款。

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 19:40

果然是我想太多了 都被自己绕晕了  我11月忘摊了  12月份一起摊可以吗

郭老师 解答

2020-01-07 19:41

你好，可以不摊销的，

郭老师 解答

2020-01-07 19:41

刚刚 打错了。补摊销的

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 19:45

嗯嗯 谢谢  再多问一点  新手 没人带 只能多问老师啦  房租可以放办公费的子级科目里吗

郭老师 解答

2020-01-07 19:49

直接做办公费可以的
没事的，不明白的可以问的

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 19:50

还有点不明白的 就是二级科目和三级科目怎么去区分  有时候容易混

郭老师 解答

2020-01-07 19:55

不是的
为了让你少一个明细
你直接都是办公费就可以
这个一般没规定的，自己来做就行，

A工商注册&代账～王月 追问

2020-01-07 20:24

了解了 谢谢

郭老师 解答

2020-01-07 20:36

不用客气的，