看到银行流水发工资 借 应付职工薪酬-工资 实际数 贷 银行存款 实际数 那么我在计提的是时候 可以这么操作吗？ 借管理费用-工资 应发数 管理费用-社保 单位承担 贷应付职工薪酬-工资 实发数 其他应收款-代扣个人社保 应交税费-代扣个人社保 应付职工薪酬-社保 （单位承担）

帝都小强 追问

2019-12-20 20:41

俺想发放的时候一步

宇飞老师 解答

2019-12-20 21:18

那你就把我上面的分录整合下就好了，个人觉得比较乱就是。

宇飞老师 解答

2019-12-20 21:19

毕竟你社保和工资不是同一天扣款的，分开做好些

帝都小强 追问

2019-12-20 21:21

我明白了，我可以把社保和工资写两个分录

宇飞老师 解答

2019-12-20 21:25

对啊，那样子清楚点，看的也明白些，工资社保这块一定要做清楚，不然后面对账都麻烦。

帝都小强 追问

2019-12-20 21:29

计提时扣除，发放直接冲应付职工薪酬实发数；

宇飞老师 解答

2019-12-20 21:37

也可以啊，你这边这样理解顺就这样做，每个人对业务的理解思维不同，最终能对的上就可以了。