应付职工薪酬计提工资，发放工资，付个人，付社保等设计的全部分录，付个税

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 09:37

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 09:37

这个怎么做呀

郭老师 解答

2019-12-20 09:41

你好，上面的分录没有看懂吗

郭老师 解答

2019-12-20 09:44

拿第一个举例
你这个实发工资不对吧
借生产成本-工资8917
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷-工资8917
贷应交税费-个税87.51
银存
其他应收款1080+903

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 09:47

不知道啊

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 09:47

没懂

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 09:47

老师你做的这个和上面的也不一样啊

郭老师 解答

2019-12-20 09:51

你没有写企业负担的社保金额，我没给你写
第一个工资的有吧
发工资的第二个
其他应付款和其他应收款都可以

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 09:52

社保不应该是提取的吗

郭老师 解答

2019-12-20 09:53

个人负担的社保在工资里面计提
你说的提取是什么意思

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 09:56

哦，我知道了，这个直接包含在里面就是个人负担的

郭老师 解答

2019-12-20 10:00

你的不对
实际发工资没有减去社保公积金

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 10:03

应发工资减去了吧

郭老师 解答

2019-12-20 10:05

应发工资-个税也不等于实发

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 10:13

对呀，我也不知道

郭老师 解答

2019-12-20 10:14

你看下有公式的吧
减去一个数字

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 10:19

没有

郭老师 解答

2019-12-20 10:23

问下这个做表的人，怎么算的

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 10:23

有个税专项扣除

郭老师 解答

2019-12-20 10:26

这个不需要减去工资的

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 10:42

虚拟的金鱼 追问

2019-12-20 10:43

这个怎么做分录呀，刚才发现后面还有资料

郭老师 解答

2019-12-20 10:44

单位负担的，再借管理费用，社保贷应付职工薪酬。