2018年12月年底计提了奖金 借：管理费用 22000 贷：应付职工薪酬-职工工资 22000 2019年1月计提发放 借：管理费用 23000 贷：应付职工薪酬-奖金 23000 借：应付职工薪酬-奖金 23000 贷：银行存款 23000 如果我红冲18年那一笔，本年累计就不一样了

小志 追问

2019-12-12 11:04

计提错了

暖暖老师 解答

2019-12-12 11:05

那需要冲了计提才可以的

小志 追问

2019-12-12 11:10

如果我本年红冲那笔分录，我的应发工资的本年累计就有变动，就和报表不一致了

暖暖老师 解答

2019-12-12 11:13

那没有办法为了账务的正确性

小志 追问

2019-12-12 11:21

不会有影响吧

暖暖老师 解答

2019-12-12 11:22

这个不会有影响的了

小志 追问

2019-12-12 12:25

那涉及2018年多计提的印花税，能直接改吗，不涉及以前年度损益

暖暖老师 解答

2019-12-12 12:32

多计提的也需要通过以前年度

小志 追问

2019-12-12 12:38

金额不大能直接补计提，或者红冲

暖暖老师 解答

2019-12-12 12:41

金额小的可以直接冲红