老师你好，我上个月做了一个分录: 借:管理费用-差旅费 贷:其他应付款 这个月发现费用归类错误，应该把差旅费分到餐费和交通费里，这个月分录我应该怎么把分录修正过来？谢谢！

会计专员 追问

2019-12-10 10:48

老师，这是跨月的，上个月管理费用不是结转为0了吗，这个月做管理费用差旅费红字不就是负数了吗？

bamboo老师 解答

2019-12-10 11:16

一正一负 抵消后余额为零啊

会计专员 追问

2019-12-10 11:18

老师，上个月管理费用差旅费结转后余额为0，这个月分录借管理费用差旅费红字，那差旅费这块不就是负数了吗？

bamboo老师 解答

2019-12-10 12:17

然后月末再结转到本年利润

bamboo老师 解答

2019-12-10 12:18

调账是负数正常的

会计专员 追问

2019-12-10 12:38

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-12-10 12:43

不客气哈 欢迎有疑问继续提问