你好！ 我公司有个员工发了产假工资4-8五个月工资总金额是16195，其中个人社保部分当时发放时没有扣除，应扣除1561元。现在社保局打进账户金额是16195，我现在分录怎么做？

清爽的春天 追问

2019-12-06 16:11

1561元要从员工那里收回

清爽的春天 追问

2019-12-06 16:14

工资要冲掉，16195-1561剩下的不转给员工，因为在员工产假期公司按照社保局标准已每月发放了工资

meizi老师 解答

2019-12-06 16:14

你好  这个生育津贴16195 意思是拿来冲这个之前发放的工资了 。 就平了。 然后这个个人社保还得员工单独给你们  那你就挂缴纳社保的时候   借应付职工薪酬-单位社保   借其他应收款-个人社保 贷银行存款