老师，比如物业公司收到维修基金1000元，公司做账: 借:银行存款 1030 贷:其他应付款 1030 . 等第三方维修时支付维修费时 借:其他应付款 1000 应交税费—应交增值税（进项税额）30 贷:银行存款 1030 那这样的话其他应付款借方和贷方一直有差额部分30，这部分差额怎么处理？

请问当月取得的固定资产是不是即使不使用也得在当月入账，当月没取得发票的，金额确定的，是不是可以借：固定资产（不含税）贷其他应付款。在次月取得发票后，补提进项税，借：应交税费-应交增值税-进项税额；贷其他应付款。然后借其他应付款；贷银行存款。

答： 同学你好， 是的，固定资产取得的当月就要入账的 金额确定的，你的分录都是对的，还有就是固定资产次月要记得提折旧

有一笔进项税额，发票误 进项勾选，现在报销的同事还没回来（一笔住宿费），应该怎样做账 可以 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：其它应付款——个人款项 等到下月报销的时候，借——其他应付款-个人款项 贷：银行存款 把这笔税额冲销可以吗 还有没有更好的方法呢

答： 您好，可以的。 没其他好办法了。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

是商贸企业，平时如果需要购进商品的话，都是按照这一次购进商品的价税合计额先从老板爱人的银行卡转到基本户，再从基本户转给供应商，分录是否这样做：借：库存商品 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：其他应付款-XXX

答： 你好，你把款付给供应商是从基本户的银行账转的，所以，应该：借：库存商品，应交税费-增值税-进项税，贷：银行存款。那个老板娘的钱，借：银行存款，贷：其他应付款