老师帮我看下我这些分录是可以这样做的吗 缴纳社保： 借管理费用-公司部分 其他应收款-个人社保部分 贷 银行存款 计提工资：借 管理费用-工资 贷 其他应收款-个人社保部分 应付职工薪酬-工资 发放工资： 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

Roue 追问

2019-11-08 10:53

老师 我上面这种是不行吗

maize老师 解答

2019-11-08 10:56

准则是按下面这个做，你上面那个不符合准则，和税法上面保持一致

Roue 追问

2019-11-08 12:07

计提社保：借 管理费用-社保公司 贷 应付职工薪酬-社保公司 缴纳社保：借 应付职工薪酬 -社保公司 其他应收款-社保个人 贷 银行存款 计提工资：借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 发放工资：借应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保个人 银行存款 
老师 你看是不是这样做？

maize老师 解答

2019-11-08 12:08

是的，是这么做，你写没有问题

Roue 追问

2019-11-08 12:09

老师，社保不是当月扣当月的嘛，那我十月的社保计提也是计提在十月里吧？

maize老师 解答

2019-11-08 12:31

是哦，社保权责发生制计提，不管你们咋交的