老师，我9月没有缴纳社保 只是计提了 但是我把个人部分的也计提进去了 借:管理费用-社保（公司+个人部分），贷:应付职工薪酬-社保（公司+个人），那我10月缴纳了9月的社保那个人的其他应收款部分要怎么做分录

小虾 追问

2019-10-31 15:54

老师 我有点不明白，您看下我9月的分录

郭老师 解答

2019-10-31 15:59

同学看不到你的分录

小虾 追问

2019-10-31 16:25

好 我手动输吧，借:管理费用-社保2135.12，贷:应付职工薪酬-社保2135.12，以上的金额是公司和个人的加总

郭老师 解答

2019-10-31 16:26

借管理费用-社保负数（个人负担的）
借应付职工薪酬-社保负数（个人负担的)
红冲多计提的个人负担的

小虾 追问

2019-10-31 16:27

正确的应该只用计提公司的部分吧 我都计提了

郭老师 解答

2019-10-31 16:30

那就要红冲多计提的

小虾 追问

2019-10-31 16:37

这是一张凭证的，怎么做呢

郭老师 解答

2019-10-31 16:38

金额多少，分录给你写了，就是不知道金额没有给你写金额

小虾 追问

2019-10-31 16:41

不好意思哈老师才看到前面您给我写出来了

郭老师 解答

2019-10-31 16:43

嗯嗯，你这个做到工资里面计提就行