老师，你好！我想咨询个问题，我公司是供货单位，B公司是我公司的客户，B公司的客户把货款汇到我公司，然后我公司将B公司要付我公司的货款扣除后，将余款汇入B公司，账户，我公司怎么做账务处理，怎么申报纳税，是将全部货款申报还是将B公司应支付给我公司货款申报，B公司怎么申报纳税，怎么做账务处理！

在路上 追问

2019-10-19 14:38

老师，我开给B公司的发票是我公司应收的货款发票金额，还是收到B公司的客户的货款开具发票，B公司由于只收到了我公司汇的扣除货款的余款，这样B公司如何确认收入呢？还有这种操作模式合法吗？Ａ公司怎么做分录，B公司怎么做分录？

文老师 解答

2019-10-19 14:59

您好，您开给B公司的发票是您公司应收的货款发票金额
不建议用这样的合作模式，应该来说B不应该这样做的，这样您可以跳过B，直接和他的客户合作，直接成为您的客户，您的赚头不就多了吗

在路上 追问

2019-10-19 15:04

之所以用这种模式是因为B是我们公司的员工成立的，但客户本是我公司的客户，我公司为了降低税负，才成立了ABCD很多的个人独资企业，这样30万可以免增值税

在路上 追问

2019-10-19 15:06

当时没有ABCD这些公司的时候，我公司收到客户的货款，还要返利给客户，这样的返利不知道怎么入账，所以才成立这些公司

文老师 解答

2019-10-19 15:08

但是这样的话，您最后还是自己开给自己就达不到降税的目的，应该是您新成立的公司直接对外经营，