请问月底了，还没有开票，需要做应收款暂估入账吗？

伊念 追问

2019-10-14 17:23

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交税费-销项
请问报增值税和所得税怎么报嘞？

马老师 解答

2019-10-14 17:24

增值税里把你没有开票而确认了收入的做进未开票收入栏次 开了票的做进相应的开票栏次

伊念 追问

2019-10-14 17:26

前期报了未开票收入、后期开票的时候怎么报勒？

马老师 解答

2019-10-14 17:27

未开票收入里填写负数冲销掉

伊念 追问

2019-10-14 17:27

先确认了收入、但是未开票、也没有收到款、先做了帐、意思要先交企业所得税吗？

马老师 解答

2019-10-14 17:29

要做啊 你都确认收入了  所得税有利润就要缴纳