老师，3月购买的原材料未付款未开发票，3月份暂估入账，4月份付款发票未到，怎么进行账务处理 暂估的数值和发票金额相差0.1的情况下，怎么处理呢 三月份暂估的时候做的，借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估[图片]老师就比如是这样子，差0.01

老师，3月购买的原材料未付款未开发票，3月份暂估入账，4月份付款发票未到，怎么进行账务处理暂估的数值和发票金额相差0.1的情况下，怎么处理呢三月份暂估的时候做的，借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估[图片]老师就比如是这样子，差0.01

答： 你好，你可以先借应付账款贷银行存款，挂帐，等到后期发票来了，你直接把那个暂估的凭证给反冲掉，然后再重新做账就可以了。

暂估入账，需要设二级、三级科目如下： 原材料-暂估入库 应付账款-应付暂估款--A客户 这样对吗？

答： 可以的，可以这么做的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，你好，原材料没收到发票时，暂估入库借：原材料 100贷：应付账款-暂估（往来单位名称） 100 收到发票后，每次都是相差一分钱，不是少一分就是多一分，我可以收到发票后，这样做分录吗？借：应付账款-暂估（往来单位名称）99.9借：原材料 0.01 （如果是多一分，就在贷方）贷：应付账款-应付（往来单位）这样做的话，我做不冲红暂估入账那笔分录 我之前的做法，都是红冲原来那笔暂估分录，然后重新再做一笔暂估分录的。我想简单，以上的做法是否可行？

答： 可以这么做的，你也可以直接借应付账款，暂估贷应付账款，对方企业没有发票的那一部分，你可以不用调整汇算清缴的时候再纳税调增就行。账上不用提现，他又不给你退钱。