计提社保是借管理费用 贷应付职工薪酬社保单位部分，缴纳社保时借应付职工薪酬单位社保部分，其他应收款个人社保部分，贷银行存款对吗

A 梦啊 追问

2019-10-08 10:18

那我看到外帐会计支付社保做  借管理费用单位社保部分，其他应收款个人社保部分，贷银行存款这个咋回事

A 梦啊 追问

2019-10-08 10:21

还有我前面会计计提社保和工资时直接  借管理费用职工薪酬，贷应付职工薪酬职工工资，，管理费用社保公司部分

文文老师 解答

2019-10-08 10:23

没有计提，直接将应付职工薪酬该科目省掉了，按收付实现制做的分录
你的分录才是正规的，按权责发生制做的

A 梦啊 追问

2019-10-08 10:25

那我前面会计计提社保和工资时直接 借管理费用职工薪酬，贷应付职工薪酬职工工资，，管理费用社保公司部分，这个咋回事

文文老师 解答

2019-10-08 10:27

借管理费用职工薪酬，贷应付职工薪酬职工工资
这是计提分录

A 梦啊 追问

2019-10-08 10:29

那他还有计提社保借管理费用职工薪酬 贷管理费用社保公司部分这个错的吧

文文老师 解答

2019-10-08 10:32

是的，他的这个是错的，不规范的