您好，我学校先垫付老师个人部分的社保。现在老师给钱回学校了，怎么做分录呢？我们学校老师个人的社保是计入其他应付款-社保费的。

聪慧的裙子 追问

2019-10-02 23:05

但是以前的社保里，已经包括他们个人部分的社保哦

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:07

你好 什么意思？缴纳时单位部分和个人部分是分别各自承担不？

聪慧的裙子 追问

2019-10-02 23:12

就是说学校帮他们垫支个人部分社保的时候我已经计入其他应付款了，  现在他们给回钱学校 我又计入其他应付款 是不是重复计入了？   个人部分是直接在工资扣下来的。单位部分就是学校承担

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:13

你好，学校垫付的时候是借其他应付款，现在收回来是贷其他应付款，这样刚好凭帐，怎么会重复呢？

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:14

这样刚好平帐，怎么会重复呢？

聪慧的裙子 追问

2019-10-02 23:18

那如果说学校垫付的时候 我没有计入其他应付款，那我现在收回钱 可不可以借银行存款 1000  贷其他应付款  -1000呢

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:21

你好，这样要看你当时做哪里去了，

聪慧的裙子 追问

2019-10-02 23:22

那我直接贷方负数冲掉可以不？因为以前的账不是我做的

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:23

你好，如果不确定，那只能这样先做着呢

聪慧的裙子 追问

2019-10-02 23:25

你好，那就是按照我说的直接贷方负数冲掉做吗？

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:27

你好，是的，不知道之前的，贷其他应付款，怎么会贷方负数呢？你做凭证试试，贷方负数凭证会不会平

聪慧的裙子 追问

2019-10-02 23:29

你好，我的意思是贷 其他应付款 但是金额在借方是负数 这样可以冲掉吧

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:30

哦哦，借方负数可以的

聪慧的裙子 追问

2019-10-02 23:31

好的 非常感谢老师的回复

徐阿富老师 解答

2019-10-02 23:35

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢