送心意

老江老师

职称,中级会计师

2019-09-02 10:54

你好
现在的增值税申报表,24行之后,都是自动的,不需要咱填写!

Ending 追问

2019-09-02 11:16

是的 但是25栏和30栏显示数据不一样

老江老师 解答

2019-09-02 11:19

这两个数不一定是一样呀

第25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本月数”按上一税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本年累计”填写。
第30栏“③本期缴纳上期应纳税额”:填写纳税人本期缴纳上一税款所属期应缴未缴的增值税额。

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