已经认证的发票还没抵扣，供应商下月发票冲红了，是不是做进项税额转出

由于供应商企业非正常，我企业专管员让把该供应商开给我的进项票（之前已经认证抵扣）做进项税额转出，补交了税款和滞纳金，现在供应商企业已正常，我企业补交的相应税款和滞纳金税务局又退还给我，银行收到这笔款应该怎么记账？具体分录怎么写？谢谢！

答： 你好 ，你都是今年补的今年退的吗，你补税的时候怎么做的分录。计提了吗

2月17号，专管员来电话通知，1月申报表需要做进项转出，因为供应商未上税。我就把1月报表重新申报做了进项税额转出。为什么2月再次申报，依旧提示异常

答： 这个就只有联系税局处理了哈

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

你好，我是购买方，供应商 提供销售折让红冲了部份发票，导致我这边有个进项税额转出。先问下我这个进项税额的完整会计分录怎么做。

答： 借：原材料等 负数 贷：应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数