2018年管理费用-社保费多计提了，然后经过调账，管理费用-社保费成了负数，我该怎么做分录呢？做成借：管理费用-社保费 贷：利润分配-应付利润可以吗？

2018年管理费用-社保费多计提了，然后经过调账，管理费用-社保费成了负数，我该怎么做分录呢？做成借：管理费用-社保费 贷：利润分配-应付利润可以吗？

答： 你好！ 借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社保费

生成财务报表后，管理费用的借方比对应本年利润的借方多697.54元，怎么回事？因为发现2月社保少计提，所以3月做了调账。分录如下：2月分录：借：管理费用-社保 697.54 元 贷：应付职工薪酬-社保 697.54元 借：本年利润 697.5 贷：管理费用-社保 697.54元3月分录：借：应付职工薪酬-社保 697.4元 贷：管理费用-社保697.54 借：管理费用-社保 1753.83 贷：应付职工薪酬-社保 1753.83 借：本年利润 1056.29 贷：管理费用-社保1056.29

答： 你好！管理费用做借方红字不要出现贷方（除了月末结转）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

是这样的，去年的当时没挂往来直接做到管理费了，今天又要分摊到每家，借，银存，借负数管理费，现在要把负数管理费用冲掉，到未分配利润去，分录咋办？

答： 你好 ； 你费用 是 当时做费用当月的 吗？  如果是当月 直接做即可    ； 不用去调整的； 你是考虑没有发票 是吗