去年多计提了100元管理费用，今年调了，等于是未分配利润增加了对吧。如果一开始亏损了200元，加上这次调增的是不是就只亏损了100元了，等于未分配利润是-100了？

开放的老鼠 追问

2017-06-19 15:26

老师，你帮我看看。去年多计提了38400的工资，4月份做了调账凭证，感觉4月份的资产负债表年初数未分配利润不对。应该是3月份的未分配利润-1322476.49 38400=-1284076.49吧，但是4月份报表上是-1322476.49-38400=-1360876.49，是不是错了。

邹刚得老师 解答

2017-06-19 15:27

调整分录是 
借；应付职工薪酬   贷；以前年度损益调整  38400

开放的老鼠 追问

2017-06-19 15:28

未分配利润也要调吧，请问未分配利润最后是多少？

邹刚得老师 解答

2017-06-19 15:29

借；以前年度损益调整 38400   贷；利润分配——未分配利润

开放的老鼠 追问

2017-06-19 15:31

我知道哦，老师。就是我同事的报表是不是填错了。4月份的，应该3月初的-1322476.49 38400对吗

邹刚得老师 解答

2017-06-19 15:31

你好，报表按调整的分录之后的金额编制就是了