是这样的，去年的当时没挂往来直接做到管理费了，今天又要分摊到每家，借，银存，借负数管理费，现在要把负数管理费用冲掉，到未分配利润去，分录咋办？

轻静 追问

2022-04-11 10:30

是做当月的，但是这是2021年的税

轻静 追问

2022-04-11 10:31

当时没挂往来，直接做费用

轻静 追问

2022-04-11 10:31

现在收回来了借银存借负的管理费用

轻静 追问

2022-04-11 10:32

但是领导们讲这样又不行管理费用现在账上都是负数要进行调整

轻静 追问

2022-04-11 10:33

银行存款是不做调整了

轻静 追问

2022-04-11 10:34

现在分录怎么写

meizi老师 解答

2022-04-11 10:35

那你现在收到发票了没有 ； 如果费用 和银行存款都是对的； 收到发票直接附凭证后面去 ；税前扣除即可； 不用单独做分录   

轻静 追问

2022-04-11 10:37

是A公司和B公司的账内互转（子母公司），不涉及到发票一说，只是A2021年帮B交了部分税

meizi老师 解答

2022-04-11 10:41

之间的往来款吗？ 那你上面又说是费用  ； 费用就是说的这个税费吗？ 帮缴纳又是什么情况； 帮缴纳应该走   往来； 怎么会走费用 ？   

轻静 追问

2022-04-11 12:28

之间没有往来

轻静 追问

2022-04-11 12:30

2021年直接借管理费贷银存，现在2022年给了钱直接借银存贷未分配利润可行？等于冲减了2021年未分配利润

meizi老师 解答

2022-04-11 12:32

 你好 ；    可以的。 如果确实费用没有发生 你多做了 可以这样红冲的  

轻静 追问

2022-04-11 12:35

老师费用其实发生了，只不过在2021年发生也结转了，没挂往来，但是现在对方又给钱了，所以现在做借银存贷未分配

meizi老师 解答

2022-04-11 12:38

 你好 ；        那你就直接做  ：借 银行存款贷利润分配-未分配利润   

轻静 追问

2022-04-11 12:38

好的谢谢

meizi老师 解答

2022-04-11 12:41

不客气的。帮到你就好